- الاثنين - الجمعة: 8:00 صباحًا - 5:00 مساءً
ENG
العربية
CN
RU
Approved by Federal Tax Authority (FTA)
- Mon - Fri: 8:00 am - 6:00 pm
971544445124+
كيفية الحصول على شهادة براءة ذمة ضريبية في دبي، الإمارات العربية المتحدة – 2025
فهرس المحتويات
لنَتَحَدَّث
اشترك للاستشارة المجانية
لماذا تحتاج إلى شهادة براءة ذمة ضريبية في الإمارات؟
تُعد الإمارات العربية المتحدة وجهة عالمية رائدة للشركات ورواد الأعمال بفضل بيئتها الداعمة للأعمال، وموقعها الاستراتيجي، وسياساتها الضريبية الفعالة. ومع ذلك، فإن الامتثال للأنظمة الضريبية أمر بالغ الأهمية للحفاظ على المصداقية والاستمرارية.
تُعد شهادة براءة الذمة الضريبية (TCC) مستندًا رسميًا يُثبت أن الشركة أو الفرد قد أوفى بجميع التزاماته الضريبية، مما يعزز الالتزام القانوني ويزيد من الثقة لدى الجهات الحكومية والمصرفية.
سواء كنت بصدد إغلاق شركتك، أو تجديد رخصتك التجارية، أو التقديم لتأشيرة إقامة، فإن شهادة براءة الذمة قد تكون مطلوبة إلزاميًا.
يقدّم لك هذا الدليل الشامل من شركة تولبار العالمية للضرائب خطوات الحصول على الشهادة بكل سهولة ووضوح.
لماذا تعتبر شهادة براءة الذمة الضريبية ضرورية؟
أهمية الامتثال الضريبي في الإمارات
منذ تطبيق ضريبة القيمة المضافة (VAT) في عام 2018، وضريبة الشركات في عام 2023، أصبحت الإمارات تعتمد نظامًا ضريبيًا منظمًا.
الامتثال لهذه الأنظمة ليس خيارًا، بل التزام قانوني.
عدم الامتثال قد يؤدي إلى:
- غرامات مالية
- تعليق الرخصة التجارية
- تراجع السمعة
تُعد شهادة براءة الذمة الضريبية دليلًا على أنك:
- قدّمت جميع الإقرارات الضريبية
- سددت جميع الضرائب المستحقة (بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة، ضريبة الشركات، الضريبة الانتقائية)
كما يحتاج بعض الأفراد هذه الشهادة عند:
- تجديد تأشيرات الإقامة
- الحصول على شهادة إقامة ضريبية
متى تُطلب شهادة براءة الذمة الضريبية؟
تشمل الحالات التي تُطلب فيها الشهادة:
- تصفية أو إغلاق الشركات
- تجديد الرخصة التجارية
- التقديم لتأشيرات الإقامة أو شهادة إقامة ضريبية
- المعاملات المصرفية والمالية (مثل إغلاق الحسابات أو طلب قروض)
- المشاركة في مناقصات حكومية
فوائد الحصول على شهادة براءة الذمة
- الامتثال القانوني وتجنب الغرامات
- تعزيز المصداقية أمام الجهات الحكومية والبنوك والشركاء
- تسهيل الإجراءات مثل التصفية، التجديد، أو التوسع
- توفير الوقت والموارد من خلال تسريع المعاملات الرسمية
فهم النظام الضريبي في الإمارات ودور الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA)
لمحة عامة عن القوانين الضريبية
النظام الضريبي في الإمارات يشمل:
- ضريبة القيمة المضافة (VAT): بنسبة 5% على السلع والخدمات، تُطبق على الشركات التي يتجاوز دخلها السنوي 375,000 درهم.
- ضريبة الشركات: بنسبة 9% على أرباح الشركات التي تتجاوز 375,000 درهم، ويُطبق على الشركات في البر الرئيسي وبعض المناطق الحرة.
- الضريبة الانتقائية: مفروضة على منتجات معينة مثل التبغ، مشروبات الطاقة، والمشروبات الغازية.
دور الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA)
الهيئة مسؤولة عن إدارة وتنفيذ القوانين الضريبية في الدولة، ومن مهامها:
- تسجيل المكلفين في نظام الضريبة (VAT، ضريبة الشركات، الضريبة الانتقائية)
- استلام الإقرارات وسداد المستحقات
- إجراء التدقيقات والمراجعات
- إصدار شهادة براءة الذمة عبر بوابة الخدمات الإلكترونية (EmaraTax)
الالتزامات الضريبية للحصول على شهادة TCC
للحصول على الشهادة، يجب أن تفي بالمتطلبات التالية:
- تقديم الإقرارات الضريبية في الوقت المحدد
- تسديد كافة الضرائب والغرامات
- الاحتفاظ بسجلات مالية دقيقة لمدة لا تقل عن 5 سنوات
- التعاون الكامل في حال تم طلب تدقيق ضريبي من الهيئة
خطوات الحصول على شهادة براءة ذمة ضريبية في الإمارات
الخطوة 1: التأكد من التسجيل في الهيئة
- تأكد من أن لديك رقم تسجيل ضريبي TRN
- قم بتسجيل الدخول إلى بوابة EmaraTax وتحقق من صحة بياناتك
- حدّث معلومات الاتصال وبيانات النشاط التجاري إن لزم الأمر
الخطوة 2: التأكد من سداد جميع الالتزامات
- تسديد أي مستحقات لضريبة القيمة المضافة، ضريبة الشركات، أو الضريبة الانتقائية
- دفع الغرامات أو الفوائد المتراكمة
- مراجعة الحساب الضريبي الخاص بك في بوابة EmaraTax
الخطوة 3: جمع المستندات المطلوبة
للأفراد:
- نسخة من جواز السفر
- نسخة من تأشيرة الإقامة
- الهوية الإماراتية
- إثبات الدخل (مثل كشوف رواتب أو كشف حساب بنكي)
- إثبات السكن (مثل عقد إيجار)
للشركات:
- رقم التسجيل الضريبي TRN
- الرخصة التجارية
- عقد التأسيس
- أسماء الشركاء والملاك
- البيانات المالية المدققة للسنة المطلوبة
- نسخ من الإقرارات الضريبية
- خطاب عدم مديونية من المدقق المالي (في بعض الحالات)
الخطوة 4: تقديم الطلب عبر بوابة EmaraTax
- سجّل الدخول إلى بوابة EmaraTax
- انتقل إلى “طلب شهادة براءة الذمة”
- أدخل بياناتك والغرض من الشهادة (مثل: تجديد رخصة، تصفية شركة)
- أرفق المستندات المطلوبة (PDF أو JPEG)
- أرسل الطلب وانتظر المراجعة
الخطوة 5: الرد على استفسارات الهيئة
قد تطلب الهيئة مستندات إضافية في حال:
- نقص الإقرارات الضريبية
- وجود مبالغ غير مسددة
- طلب تدقيق إضافي على البيانات
تأكد من الرد السريع لتجنب تأخير صدور الشهادة.
الخطوة 6: استلام الشهادة
تصدر الشهادة إلكترونيًا خلال 5 إلى 10 أيام عمل
تحقق من:
- صحة رقم TRN
- اسم النشاط التجاري
- فترة صلاحية الشهادة
- الغرض من استخدامها
التحديات الشائعة وكيفية التعامل معها
إقرارات غير مكتملة أو خاطئة
راجع كافة الإقرارات الضريبية
استخدم خدمات المحاسبة أو مستشار ضرائب محترف مثل تولبار
وجود مستحقات غير مدفوعة
تحقق من حسابك في EmaraTax
سدد كافة المستحقات أو اطلب خطة تقسيط
تأخير في المعالجة من قبل الهيئة
تأكد من تقديم طلب مكتمل بجميع الوثائق
قدم الطلب مبكرًا لتفادي التأخير
عدم الإلمام بمتطلبات الهيئة
تابع التحديثات الرسمية من FTA
استعن بمستشار ضريبي لتفادي الأخطاء
أفضل الممارسات للامتثال الضريبي
تقديم الإقرارات وسداد المستحقات في الوقت المحدد
استخدم بوابة EmaraTax لتتبع المواعيد وتجنّب التأخير
التعاون مع مستشارين محترفين
شركة مثل تولبار العالمية للضرائب تساعدك في:
- إعداد الملفات
- التقديم الإلكتروني
- التمثيل أمام الهيئة
حفظ السجلات المالية
استخدم نظام محاسبة سحابي للاحتفاظ بكافة الفواتير والمعاملات لمدة 5 سنوات
متابعة التحديثات الضريبية
القوانين تتغير، لذلك تابع أخبار الهيئة بشكل دوري أو استعن بمستشارين
لماذا تختار تولبار العالمية للضرائب؟
- خبرة متخصصة: فريق محترف في قوانين الضرائب الإماراتية
- خدمات شاملة: من التسجيل وحتى تقديم الشهادات الضريبية
- نتائج موثوقة: سجل حافل بمساعدة الشركات في الامتثال الكامل
- دعم شخصي: حلول مصممة لتناسب كل عميل على حدة
الخلاصة – احصل على شهادة براءة الذمة بثقة
شهادة براءة الذمة خطوة ضرورية لتعزيز امتثالك الضريبي وتجنّب المخاطر القانونية في دولة الإمارات.
مع تولبار العالمية للضرائب، ستحصل على الدعم الكامل من أول خطوة حتى استلام الشهادة.
ابدأ الآن وضمن جاهزية شركتك في السوق الإماراتي.
